（原标题：年报信息露馅首要差错牵扯根究轨制（2024年12月））

合肥泰禾智能科技集团股份有限公司年报信息露馅首要差错牵扯根究轨制二○二四年十二月

第一章 总则 第一条 为擢升公司规范运作水平，增强信息露馅的信得过性、准确性、完满性和实时性，加大对年报信息露馅牵扯东说念主的问责力度，擢升年报信息露馅的质地和透明度，笔据干系法律法例及公司里面方法，制定本轨制。 第二条 本轨制所指牵扯根究轨制是指年报信息露馅责任中筹谋东说念主员不履行简略不正确履行职责、义务以过火他个东说念主原因，导致年报信息露馅首要差错，给公司形成首要经济亏空或不良社会影响时的根究与处理轨制。 第三条 本轨制所称年报信息露馅的首要差错，包括年度财务回报存在首要管帐差错、其他年报信息露馅存在首要流毒或首要遗漏、事迹预报或事迹快报存在首要各别等情形，或出现被证券监管部门认定为首要差错的其他情形。 第四条 本轨制适用范围：公司董事、监事、高档处置东说念主员、控股鼓舞及实质限定东说念主以及与年报信息露馅责任筹谋的其他东说念主员。 第五条 本轨制革职的原则：安老实分、客不雅公说念、有错必究；邪恶与牵扯相相宜；牵扯与职权相平等；根究牵扯与改换责任相聚拢。 第六条 公司财务崇拜东说念主、管帐机构崇拜东说念主、财务管帐东说念主员、各部门崇拜东说念主过火他干系东说念主员应当严格实践《企业管帐准则》及干系方法，严格慑服公司与财务回报干系的各项里面限定轨制，确保财务回报信得过、公允地反应公司的财务景象、筹划后果和现款流量。公司筹谋东说念主员不得搅扰、封闭审计机构及干系切册管帐师独处、客不雅地进行年报审计责任。 第七条 公司证券部会同财务等部门在董事会文牍相接下崇拜鸠合、汇总与根究牵扯筹谋的贵寓，按轨制方法提议干系处理决议，上报公司董事会批准。

第二章 牵扯的认定及根究 第八条 有下列情形之一的应当根究牵扯东说念主的牵扯：违背《公司法》、《证券法》、《企业管帐准则》等国度法律法例的方法，使年报信息露馅发生首要差错或形成不良影响的；违背《上市公司信息露馅处置办法》、《上海证券交游所股票上市功令》以及中国证监会和上海证券交游所发布的筹谋年报信息露馅指引、准则、奉告等，使年报信息露馅发生首要差错或形成不良影响的；违背《公司方法》、《公司信息露馅处置办法》以及公司其他里面限定轨制，使年报信息露馅发生首要差错或形成不良影响的；未按照年报信息露馅责任中的规程服务且形成年报信息露馅首要差错或形成不良影响的；年报信息露馅责任中不足时疏通、文告形成首要演叨或形成不良影响的；其他个东说念主原因形成年报信息露馅首要差错或形成不良影响的。 第九条 年度财务回报存在首要管帐差错的具体认定圭臬: 波及钞票、欠债的管帐差错金额占最近一个管帐年度经审计钞票总数5%以上；波及净钞票的管帐差错金额占最近一个管帐年度经审计净钞票总数5%以上；波及收入的管帐差错金额占最近一个管帐年度经审计收入总数5%以上；波及利润的管帐差错金额占最近一个管帐年度经审计净利润5%以上；管帐差错金额平直影响盈亏性质；经注册管帐师审计对以客岁度财务回报进行更正的，管帐差错金额占最近一个管帐年度经审计钞票总数5%以上；监管部门责令公司对以客岁度财务回报存在的首要差错进行改正。 第十条 其它年报信息露馅存在首要流毒或首要遗漏的认定圭臬: 未露馅首要管帐战术、管帐推断变更或管帐差错疗养事项；波及金额占公司最近一期经审计净钞票10%以上的首要诉讼、仲裁；波及金额占公司最近一期经审计净钞票1%以上的担保或对鼓舞、实质限定东说念主或其关联东说念主提供的任何担保；波及金额占公司最近一期经审计净钞票10%以上的首要公约（广博坐褥筹划干系的以外）或对外投资、收购及出售钞票等交游；其它足以影响年报使用者作念出正确判断的首要事项。 第十一条 事迹预报存在首要各别的认定圭臬：事迹预报瞻望的事迹变动宗旨与年报实质露馅事迹不一致；预报金额或幅度各别较大实质事迹与预报事迹各别超过上年净利润金额的50%的，为各别较大；露馅“以上”的，默许为上浮不超过50%，实质事迹如超出此限，为各别较大；但如露馅区间的，区间（高下限之间不应超过50%）高下浮动20%，实质事迹超出此区间，为各别较大；露馅“傍边”的，亦高下浮动20%，实质事迹超出此区间，为各别较大。 第十二条 事迹快报存在首要各别的认定圭臬：事迹快报中的财务数据和筹划与干系依期回报的实质数据和筹划的各别幅度达到20%以上的，认定为事迹快报存在首要各别。 第十三条 有下列情形之一，应当从重简略加剧处理：情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个东说念主主不雅要素所致的；打击、波折、肆虐看望东说念主或搅扰、封闭牵扯根究看望的；不实践董事会照章作出的处理决定的；董事会以为其它应当从重简略加剧处理的情形。 第十四条 有下列情形之一的，应当从轻、放松或免于处理：灵验阻遏不良后果发生的；主动纠正和挽救统统简略大部分亏空的；确因不测和不成抗力等非主不雅要素形成的；董事会以为其他应当从轻、放松简略免于处理的情形。 第十五条 在对牵扯东说念主作出处理前，应当听取牵扯东说念主的意见，保险其敷陈和辩白的职权。公司董事与牵扯东说念主之间筹谋联关系的，在董事会对干系处理意见进行表决时，筹谋联关系的董事应当躲闪表决，同期，筹谋联关系的董事也不得禁受其他董事的托付代为表决。

第三章 牵扯根究形式及露馅 第十六条 根究牵扯的形式：责令改正并作检验；通报品评；调离岗亭、停职、降职、撤职；补偿亏空；肃清劳动公约；情节严重波及积恶的，照章打发司法机关处理。 第十七条 公司董事、监事、高档处置东说念主员出现牵扯根究的范围事件时，公司在进行上述处罚的同期可附带经济处罚，处罚款额由董事会视事件情节进行具体详情。 第十八条 公司在回报期内发生首要管帐差错更正、首要遗漏信息补充以及事迹预报首要各别的，应当按照中国证监会及上交所对于上市公司年报内容与要领准则的条款逐项确乎露馅更正、补充或修正的原因及影响，并露馅董事会对筹谋牵扯东说念主选拔的问责措施及处理末端。

第四章 附则 第十九条 季度回报、半年报的信息露馅首要差错的牵扯根究参照本轨制方法实践。 第二十条 本轨制未尽事宜，若存在与筹谋法律、法例相反的，按筹谋法律、法例、规章处理。 第二十一条 本轨制由公司董事会崇拜制定、阐述和改造。 第二十二条 本轨制经董事会审议通过之日起收效。